Zmiany w przepisach podatkowych w Wielkiej Brytanii a zwroty dla Polaków

Wprowadzenie

Wielka Brytania, jako jedno z najpopularniejszych miejsc pracy dla Polaków, w ostatnich latach doświadczyła wielu zmian w przepisach podatkowych. Dla wielu Polaków, którzy pracowali w Wielkiej Brytanii, te zmiany mogą mieć wpływ na możliwość odzyskania zwrotów podatkowych. W niniejszym artykule przedstawimy najważniejsze informacje dotyczące nowych przepisów, praktyczne porady oraz odpowiedzi na najczęściej zadawane pytania.

Główne zmiany w przepisach podatkowych

Od 2021 roku w Wielkiej Brytanii wprowadzono kilka kluczowych zmian w przepisach podatkowych, które mogą wpłynąć na Polaków pracujących w tym kraju. Oto najważniejsze z nich:

1. Zmiany w stawkach podatkowych

• Kwota wolna od podatku: W 2023 roku kwota wolna od podatku wynosi 12 570 GBP. Oznacza to, że osoby, które zarabiają poniżej tej kwoty, nie muszą płacić podatku dochodowego.
• Stawki podatkowe: Po przekroczeniu kwoty wolnej obowiązują stawki:
  • 20% dla dochodów od 12 571 do 50 270 GBP
  • 40% dla dochodów od 50 271 do 150 000 GBP
  • 45% dla dochodów powyżej 150 000 GBP

2. Zmiany w systemie National Insurance

Od 2022 roku wprowadzono zmiany w składkach na National Insurance, co wpłynęło na wysokość wynagrodzeń netto pracowników. Dla osób zarabiających powyżej 9 880 GBP roczna składka wynosi 13,25% na dochody powyżej tej kwoty.

3. Zmiany w zasadach zwrotu podatku

Warto zauważyć, że nowe przepisy ułatwiają proces ubiegania się o zwroty podatku. Od 2022 roku Polacy mogą składać wnioski o zwrot podatku elektronicznie, co znacznie przyspiesza cały proces.

Przykłady i kwoty

Przykład 1: Pracownik z dochodem 30 000 GBP

1. Dochód roczny: 30 000 GBP
2. Kwota wolna od podatku: 12 570 GBP
3. Podstawa opodatkowania: 30 000 GBP - 12 570 GBP = 17 430 GBP
4. Podatek dochodowy: 17 430 GBP * 20% = 3 486 GBP
5. Składki National Insurance: (30 000 GBP - 9 880 GBP) * 13,25% = 2 675,50 GBP
6. Wynagrodzenie netto: 30 000 GBP - 3 486 GBP - 2 675,50 GBP = 23 838,50 GBP

Przykład 2: Pracownik z dochodem 60 000 GBP

1. Dochód roczny: 60 000 GBP
2. Kwota wolna od podatku: 12 570 GBP
3. Podstawa opodatkowania: 60 000 GBP - 12 570 GBP = 47 430 GBP
4. Podatek dochodowy:
   • 20% od 37 700 GBP (do 50 270 GBP) = 7 540 GBP
   • 40% od 7 430 GBP (powyżej 50 270 GBP) = 2 972 GBP
   • Łącznie: 7 540 GBP + 2 972 GBP = 10 512 GBP
5. Składki National Insurance: (60 000 GBP - 9 880 GBP) * 13,25% = 6 596,25 GBP
6. Wynagrodzenie netto: 60 000 GBP - 10 512 GBP - 6 596,25 GBP = 42 891,75 GBP

Terminy i procedury

Aby ubiegać się o zwrot podatku, należy przestrzegać określonych terminów:

• Termin składania rocznych zeznań podatkowych: Do 31 stycznia roku następującego po roku podatkowym.
• Termin na zwrot podatku: Wnioski o zwrot można składać do 4 lat wstecz, co oznacza, że w 2023 roku można ubiegać się o zwrot za lata 2019-2022.

Procedura ubiegania się o zwrot

1. Zbieranie dokumentów: Należy zgromadzić wszystkie dokumenty potwierdzające dochody oraz odprowadzone podatki. W szczególności warto mieć:
   • P60
   • P45
   • Payslips
2. Wypełnienie formularza: Wypełnij formularz R40, który jest przeznaczony dla osób ubiegających się o zwrot podatku.
3. Złożenie wniosku: Wniosek można złożyć online lub wysłać pocztą do HM Revenue and Customs (HMRC).

Najczęstsze błędy

Podczas ubiegania się o zwrot podatku Polacy często popełniają następujące błędy:

1. Brak pełnej dokumentacji: Nieodpowiednie lub brakujące dokumenty mogą opóźnić proces zwrotu.
2. Niezrozumienie przepisów: Zmiany w przepisach podatkowych mogą być mylące, dlatego warto skorzystać z usług specjalistów, takich jak Podatkowanie.pl.
3. Złożenie wniosku po terminie: Upewnij się, że wniosek jest składany w odpowiednim czasie, aby uniknąć utraty możliwości uzyskania zwrotu.

Specjalne przypadki

Niektóre sytuacje mogą wymagać szczególnego traktowania w procesie ubiegania się o zwrot podatku:

• Praca na kontrakcie: Osoby pracujące na kontraktach mogą mieć inne zasady dotyczące odprowadzenia podatków i składek.
• Zmiana miejsca pracy: W przypadku zmiany miejsca pracy w trakcie roku podatkowego istotne jest, aby zebrać dokumentację z obu miejsc pracy.
• Praca w różnych krajach: Jeśli pracowałeś w Wielkiej Brytanii, ale również w innych krajach, warto zasięgnąć porady specjalistów w celu uniknięcia podwójnego opodatkowania.

FAQ

1. Jak długo trwa proces zwrotu podatku?

   • Zazwyczaj trwa od 8 do 12 tygodni, ale w niektórych przypadkach może się wydłużyć.

2. Czy mogę ubiegać się o zwrot podatku, jeśli pracowałem tylko kilka miesięcy?

   • Tak, możesz ubiegać się o zwrot podatku, jeśli twoje dochody były niższe niż kwota wolna od podatku.

3. Czy mogę złożyć wniosek o zwrot podatku online?

   • Tak, od 2022 roku istnieje możliwość składania wniosków online.

4. Czy muszę płacić podatki w Polsce, jeśli pracowałem w Wielkiej Brytanii?

   • To zależy od twojej sytuacji podatkowej oraz umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania między Polską a Wielką Brytanią.

5. Jakie dokumenty są potrzebne do ubiegania się o zwrot podatku?

   • Najważniejsze dokumenty to P60, P45 oraz payslips.

Wezwanie do działania

Jeśli pracowałeś w Wielkiej Brytanii i chcesz odzyskać swoje pieniądze, nie zwlekaj! Skorzystaj z usług Podatkowanie.pl, aby uzyskać profesjonalną pomoc w ubieganiu się o zwrot podatku. Nasza wiedza i doświadczenie pomogą Ci w łatwy i szybki sposób odzyskać Twoje pieniądze. Skontaktuj się z nami już dziś i upewnij się, że nie tracisz pieniędzy, które Ci się należą!